VL Möglichkeiten. Die Anlage vermögenswirksame Leistungen

Im folgenden Beitrag möchte ich auf die Anlage vermögenswirksame Leistungen und die VL Möglichkeiten genauer eingehen. Vermögenswirksame Leistungen (in der Branche auch einfach VL genannt) sind eine Art von Geldleistung, die der Arbeitgeber für den Arbeitnehmer in eine der hierfür speziell gesetzlich vorgesehenen Anlageform anlegt. Die Anlage der Vermögenswirksame Leistungen soll Arbeitnehmern dabei helfen, Vermögen aufzubauen. Anspruch auf VL-Leistungen kannst Du aus ganz unterschiedlichen Gründen haben. Sehen wir uns einmal an, wer Anspruch auf die Anlage von VL-Leistungen hat, welche Möglichkeiten es für die Anlage gibt.

Erhalten alle vermögenswirksame Leistungen?

Zunächst die Ernüchterung: Nicht alle Arbeitnehmer haben Anspruch auf vermögenswirksame Leistungen. Eine gesetzliche Grundlage für die Zahlung vermögenswirksamer Leistungen gibt es nur für Beamte, Soldaten und Richter. Die Gute Nachricht: Für Arbeitnehmer wie Angestellte, Arbeiter oder Auszubildende können vermögenswirksame Leistungen aufgrund des Arbeitsvertrags, eines Tarifvertrags oder einer Betriebsvereinbarung vereinbart werden. Der Arbeitnehmer kann zudem vom Arbeitgeber verlangen, dass Teile seines Arbeitslohns, das heißt seines Grundgehalts, vermögenswirksam angelegt werden.

VL Möglichkeiten – Welche Anlagemöglichkeiten gibt es für VL-Leistungen?

Grundsätzlich gibt es vier gängige Sparformen die als VL Möglichkeiten in Frage kommen.

• den VL-Banksparplan
• den VL-Fondssparplan
• den VL-Bausparvertrag und
• die Baukredittilgung

Hierbei handelt es sich mehr oder minder um die gängigsten Anlagemöglichkeiten für vermögenswirksame Leistungen. Es gibt allerdings noch weitere Produkte, die unter Umständen ebenfalls genutzt werden können. Zum Einen wären das Angebote von Genossenschaftsbanken, das sogenannte Genossenschaftssparen, zum anderen bieten auch einige Lebensversicherer Möglichkeiten der VL-Anlage an. Die vier meistgenutzten Sparformen stelle ich dir kurz vor:

VL- Möglichkeiten – Der Banksparplan

Bei einem VL-Banksparplan werden die vermögenswirksamen Leistungen über eine Ansparphase von sechs Jahren auf einem Sparkonto angespart. Nach den 6 Jahren der Einzahlung folgt eine Ruhephase ohne weitere Einzahlungen. Diese dauert bis zum Ablauf des Kalenderjahres. Erst danach werden die vermögenswirksamen Leistungen samt Zinsen und – je nach Vertrag – ein Bonus wieder an dich ausbezahlt. Die Zinsen werden fest oder variabel vereinbart. Da es sich meist um ein Sparkonto handelt, sind die Zinsen jedoch in aller Regel variabel, können somit je nach Entwicklung des Gesamtmarktes während der Laufzeit steigen, oder auch sinken. Gebühren für Abschluss oder Kontoführung fallen nicht an.

Sinn könnten eine Anlage in einen VL-Banksparplan dann machen, wenn Du als Anleger eine sichere Anlageform bevorzugst, bei der keine Kapitalverluste eintreten. Da es sich um eine Anlage auf einem Konto handelt, fällt der VL-Banksparplan unter die gesetzliche Einlagensicherung. Das bedeutet, dass Guthaben bis zu 100.000 Euro je Kunde und je Kreditinstitut auf jeden Fall abgesichert sind.

VL Möglichkeiten – Der Fondssparplan

Eine weitere Möglichkeit zur Anlage von vermögenswirksamen Leistungen ist der Abschluss eines VL-Fondssparplans. Bei einem Fondssparplan fließen die vermögenswirksamen Leistungen deines Arbeitgebers direkt in einen Investmentfonds. Bei den wählbaren Fonds handelt es sich um spezielle und zertifizierte Fondsangebote für vermögenswirksame Leistungen. Der Aktienanteil der Fonds muss mindestens 60% betragen. Wie auch beim VL-Banksparplan erfolgt die Einzahlung in den Fonds für sechs Jahre, im Anschluss daran ruht das eingezahlte Guthaben bis zum Ablauf des Kalenderjahres.

Der Vorteil eines VL-Fondssparplans liegt klar in höheren Renditechancen. Allerdings sind Wertpapiere mit Schwankungen verbunden und offenbaren daher ein höheres Risiko im Vergleich zu einer Spareinlage. Des weiteren sollest Du dir im Klaren darüber sein, dass VL-Fondssparpläne in der Regel nicht kostenlos sind. Für die Verwaltung fallen immer auch Gebühren an.

VL Möglichkeiten – Der VL-Bausparvertrag

Oft genutzt wird immer noch der Bausparvertrag. Kurz gesagt ist ein Bausparvertrag eine Kombination aus einem Sparkonto und einem späteren zweckgebundenen Darlehen. Als Anleger zahlst du mindestens 7 Jahre in den Bausparvertrag ein um im Anschluss das Recht zu erwerben, ein zinsgünstiges Darlehen der Bausparkasse für wohnwirtschaftliche Zwecke zu erhalten.

Die Anlage vermögenswirksame Leistungen in Bausparverträge kommt insbesondere für die jenigen in Frage, die mit dem Gedanken spielen, eine eigengenutzte Immobilie zu erwerben. Bauspardarlehen können aber auch für spätere Umbauten oder Ausbauten der Immobilie verwendet werden. Ein weiterer Vorteil: Wer unter bestimmten Einkommensgrenzen liegt, hat unter Umständen einen Anspruch auf Wohnungsbauprämie oder die Arbeitnehmersparzulage.

Allerdings kostet die Aussicht auf ein zinsgünstiges Bauspardarlehen auch Geld. Bei Abschluss eines Bausparvertrags werden in der Regel Abschlusskosten zwischen 1 Prozent und 1,5 Prozent der Bausparsumme fällig. Oft kommen auch noch jährliche Kontoführungsgebühren hinzu.

VL Möglichkeiten – Die Baukredittilgung

Sehr spannend finde ich die Anlage vermögenswirksame Leistungen direkt in die Baukredittilgung. Denn was kaum jemand weiß: Wer bereits eine Immobilie abzahlt, der kann die VL-Leistungen des Arbeitgebers auch dazu einsetzen, um das eigene Wohneigentum zu entschulden. Die vermögenswirksamen Leistungen können direkt in das Wohnbaudarlehen fließen und somit die Zinsbelastung des Darlehens senken.

Allerdings ist die Baukredittilgung nicht immer möglich. Ob und in wie weit die zusätzliche Tilgung deiner Immobilienfinanzierung durch VL-Leistungen möglich ist, solltest Du vorab mit deiner kreditgebenden Bank besprechen. Meistens hängt alles davon ab, ob im Darlehensvertrag Sondertilgungsoptionen oder Änderungsoptionen der Tilgungsrate vereinbart sind. Nachzufragen lohnt sich aber auf jeden Fall. Gerade im Hinblick auf die stark gestiegenen Zinsen für Baukredite kann es durchaus Sinn ergeben, schneller zu tilgen um eine hohe Restschuld am Ende der Zinsbindung zu vermeiden.

Wer bekommt die Arbeitnehmersparzulage und wie hoch ist sie?

Die Arbeitnehmersparzulage ist eine staatliche Förderung für Arbeitnehmer, die vermögenswirksame Leistungen erhalten und bestimmte Einkommensgrenzen nicht überschreiten. Die Höhe der Arbeitnehmersparzulage variiert je nach Anlageform der vermögenswirksamen Leistungen. Für den VL-Banksparplan, den VL-Fondssparplan und die Baukredittilgung beträgt die Arbeitnehmersparzulage maximal 43 Euro pro Jahr. Für den VL-Bausparvertrag sind es maximal 9 Prozent der jährlichen Sparleistung, jedoch höchstens 43 Euro pro Jahr. Eine Arbeitnehmersparzulage wird nur gewährt, wenn der Arbeitnehmer bestimmte Einkommensgrenzen nicht überschreitet. Diese Grenzen variieren je nach Anlageform und Familienstand.

Was ist die Wohnungsbauprämie und wer bekommt sie?

Neben der Arbeitnehmersparzulage gibt es auch die Wohnungsbauprämie als staatliche Förderung für vermögenswirksame Leistungen. Diese Förderung richtet sich jedoch nicht nach dem Einkommen des Arbeitnehmers, sondern nach seinem Familienstand und seiner Sparleistung. Die Wohnungsbauprämie beträgt 8,8 Prozent der Sparleistung und ist auf einen Höchstbetrag von 512 Euro im Jahr begrenzt. Die Förderung wird jedoch nur gewährt, wenn der Sparer das 16. Lebensjahr vollendet hat und bestimmte Einkommensgrenzen nicht überschreitet. Außerdem muss der Sparer den Vertrag mindestens sieben Jahre lang besparen.

Fazit zu VL-Leistungen und die Anlage vermögenswirksamer Leistungen

Vermögenswirksame Leistungen sind eine attraktive Möglichkeit für Arbeitnehmer, Vermögen aufzubauen und dabei staatlich gefördert zu werden. Die Anlageformen VL-Banksparplan, VL-Fondssparplan, VL-Bausparvertrag und Baukredittilgung bieten dabei unterschiedliche Vor- und Nachteile. Je nach persönlicher Situation und Risikobereitschaft kann eine dieser Anlageformen die richtige Wahl sein.

Die staatliche Förderung durch die Arbeitnehmersparzulage und die Wohnungsbauprämie kann einen zusätzlichen Anreiz bieten. Allerdings solltest du beachten, dass du als Arbeitnehmer auch innerhalb der Einkommensgrenzen liegst, um einen Anspruch auf die Förderungen zu haben.

Persönlich bin ich ein Fan der Baukredittilgung. Ohne einen neuen Vertrag für vermögenswirksame Leistungen abschließen zu müssen kann ich die VL-Leistung des Arbeitgebers direkt in den Kreditvertrag einfließen lassen. So erhöht sich meine Rate und auch die Tilgung, ohne tatsächlich höhere persönlich Belastung zu haben.

Insgesamt ist die Anlage von vermögenswirksamen Leistungen ein sinnvoller Baustein für die langfristige Vermögensbildung. Viele Arbeitgeber bieten Ihren Mitarbeitern diese Zusatzleistung an, oftmals ist dies auch tarifvertraglich für die Beschäftigten fest vereinbart. Solltest du den Job wechseln, vergiss auf keinen Fall nachzufragen, ob die Firma VL-Leistungen bezahlt.

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